一、公司治理指導原則

本公司秉持誠信經營之原則，致力於建立完善的公司治理架構。透過健全的董事會職能、功能性委員會之運作、嚴密的內部稽核制度及透明的資訊揭露機制，以保障股東權益、強化風險管理並追求企業之永續發展。

二、董事會組成與運作

本公司董事會目前共由 7 席董事 組成（包含 3 席獨立董事），成員具備多元化之專業背景，涵蓋經營管理、法律、財務會計及核心產業技術等領域。

• 董事會主要職責：

  • 制定公司長期發展策略、年度營運計畫與重大投資決策。

  • 監督高階管理階層之經營績效與合規經營。

  • 建置、審查並維持有效之內部控制制度。

• 年度運作情形： 董事會每季至少召開一次，上一年度共計召開 6 次 會議，全體董事平均出席率達 96.5%。

三、功能性委員會

為強化董事會之監督與專業職能，本公司特別設立以下兩大功能性委員會，成員均由全體獨立董事組成：

1. 審計委員會 (Audit Committee)

• 主要職能： 監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選任與獨立性評估、內部控制制度之有效實施、重大資產交易及法令遵循風險。

• 運作情形： 每季至少召開一次會議，並得視需要隨時召開。

2. 薪資報酬委員會 (Remuneration Committee)

• 主要職能： 訂定並定期評估董事、監察人及高階經理人之績效評核標準、薪資報酬政策、制度與架構。

• 運作情形： 每年至少召開二次會議。

四、內部稽核制度

本公司設置隸屬於董事會之 獨立內部稽核單位，並配置專職內部稽核人員。

稽核運作核心： 內部稽核人員依據董事會通過之年度稽核計畫，執行定期與不定期之業務稽核，稽核報告及追蹤報告於完成後定期交付獨立董事審閱，並於每季董事會進行例行報告。

• 落實內控： 協助董事會及管理階層檢查及複核內部控制制度之缺失、衡量營運之效果與效率，確保營運活動持續有效運作。

五、利害關係人溝通與永續經營 (ESG)

本公司重視股東、員工、客戶、供應商及社會大眾等利害關係人之權益，於官方網站設有「利害關係人專區」與專屬聯絡信箱。透過多元溝通管道，及時回應利害關係人所關切之議題，並將環境、社會與公司治理（ESG）指標納入日常營運決策中。